瀘縣二中城西學校

2017年部門決算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。

瀘縣二中城西學校是一所全日制中學，學制：初中三年。其宗旨和業(yè)務范圍是：“實施初中義務教育，促進基礎教育發(fā)展。”培養(yǎng)目標為：培養(yǎng)具有良好道德素質，扎實的基礎理論，健康的心理素質，健全的人格素養(yǎng)，全面發(fā)展的社會主義現(xiàn)代建設者和接班人。瀘縣二中城西學校在縣教育局的領導下履行如下職能：

1、研究擬定全校教育發(fā)展戰(zhàn)略法，貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法規(guī)。

2、研究擬定學校發(fā)展規(guī)劃和年度計劃，組織實施教育體制和辦學體制改革。

3、管理和指導學校基礎教育工作；確保普及九年義務教育工作成果。

4、管理學校教育經(jīng)費；執(zhí)行財務管理制度。

5、負責和指導學校教職工的思想政治工作，規(guī)劃學校品德教育、體育衛(wèi)生教育、藝術教育和國防教育工作；負責做好社會治安綜合治理及安全保衛(wèi)工作。

（二）2017年重點工作完成情況。

在深化教學綜合改革，全面提高教學質量，突出德育的針對性、實效性方面取得了很好的成績。

二、部門概況

無下屬二級單位。

三、收支決算總體情況說明

2017年本年收入合計1,200.89萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1,200.89萬元，占100%；無政府性基金預算財政撥款收入；無國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入；無事業(yè)收入；無經(jīng)營收入；無附屬單位上繳收入。

（圖1：收入決算結構圖）（餅狀圖）

2017年本年支出合計1,200.89萬元，其中：基本支出1,140.03萬元，占94.93%；項目支出60.86萬元，占5.07%；無上繳上級支出；無經(jīng)營支出；無對附屬單位補助支出。

（圖2：支出決算結構圖）（餅狀圖）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2017年度財政撥款收入總計1,200.89萬元，財政撥款支出總計1,200.89萬元。與2016年相比，財政撥款收、支總計各增加416.30萬元，增長53.06%。

（圖3：財政撥款收、支決算總計變動情況）（柱狀圖）

（數(shù)據(jù)來源財決Z01-1表，除國有資本經(jīng)營預算外，口徑為“總計”數(shù)。）

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2017年度一般公共預算財政撥款支出1200.89萬元，占本年支出合計的100%。與2016年相比，一般公共預算財政撥款增加416.30萬元，增長53.06%。

（圖4：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況）（柱狀圖）

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2017年一般公共預算財政撥款支出1,200.89萬元，主要用于以下方面:教育支出986.92萬元，占82.18%；社會保障和就業(yè)支出105.11萬元，占8.75%；醫(yī)療衛(wèi)生支出47.19萬元，占3.93%；住房保障支出61.66萬元，占5.13%。（羅列全部功能分類科目，至類級。）

（圖5：一般公共預算財政撥款支出決算結構）（餅狀圖）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.教育（類）普通教育（款）初中教育（項）: 支出決算為984.92萬元，完成預算100%，教育（類）普通教育（款）其他教育支出（項）：支出決算為2萬元，完成預算100%。

2.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）: 支出決算為105.11萬元，完成預算100%。

3.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）:支出決算為47.19萬元，完成預算100%。

4.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）:支出決算為61.66萬元，完成預算100%。

（數(shù)據(jù)來源財決08表，羅列全部功能分類科目至項級。上述“預算”口徑為調整預算數(shù)。增減變動原因為決算數(shù)<項級>和調整預算數(shù)<項級>比較，與預算數(shù)持平可以不寫原因。）

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2017年度一般公共預算財政撥款基本支出1,140.03萬元，其中：

人員經(jīng)費880.37萬元，主要包括：基本工資294.30萬元、津貼補貼93.16萬元、其他社會保障繳費53.87萬元、績效工資272.26萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費105.11萬元、住房公積金61.66萬元。
公用經(jīng)費259.66萬元，主要包括：辦公費34.17萬元、印刷費17.36萬元、水費31.97萬元、電費28.76萬元、郵電費5.10萬元、差旅費14.35萬元、維修（護）費62.62萬元、會議費2.92萬元、培訓費32.48萬元、工會經(jīng)費2.57萬元、福利費5.70萬元、其他交通費7.32萬元、其他商品和服務支出14.35萬元等。

（數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)來源財決08-1表，根據(jù)本部門實際支出情況羅列全部經(jīng)濟分類科目。）

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2017年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0萬元。

（上述“預算”口徑為調整預算數(shù)。）

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2017年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元；公務用車購置及運行維護費支出決算0萬元；公務接待費支出決算0萬元。具體情況如下：

（圖6：“三公”經(jīng)費財政撥款支出結構）（餅狀圖）

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2017年度政府性基金預算撥款支出0萬元。

九、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明

2017年度國有資本經(jīng)營預算撥款支出0萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況

2017年度，無機關運行經(jīng)費支出。

（數(shù)據(jù)來源財決CS05表）

（二）政府采購支出情況

2017年度，無政府采購支出

（數(shù)據(jù)來源財決CS06表）

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2017年12月31日，無共有車輛、通用設備及專用設備。

（數(shù)據(jù)來源財決CS05表，按部門決算報表填報數(shù)據(jù)羅列車輛情況。）

（四）預算績效情況

1.績效目標管理情況。

存在的問題：按照預算績效管理要求，本部門對2017年一般公共預算項目支出開展了績效目標管理，共編制績效目標3個，涉及財政資金60.86萬元，覆蓋率達到100%。

（說明編制績效目標的項目個數(shù)、資金量和覆蓋率。）

2.部門整體支出績效自評開展情況。

按照預算績效管理要求，本部門對2017年整體支出開展績效自評，自評得分88分，一是內部控制制度不全，有關內容不合理；二是：缺乏有效的監(jiān)督機制，沒有一套完善的監(jiān)督體系。下一步改進措施：今后工作中將進一步強化領導責任，加強內控意識，強化負責人的相關責任；加強學校的內部財務分析能力，提升預算的控制能力的編制的科學性。不斷鞏固、完善、提升我校內控機制建設工作，為教育事業(yè)發(fā)展提供有力支撐。

（說明部門整體支出績效自評開展總體情況、得分、總體績效、存在問題及下一步措施。得分情況請于2017年部門整體支出績效評價得分表中填列）

2017年部門整體支出績效評價得分表

3.部門自行組織績效評價開展情況。

本部門對學校貧困生補助項目開展了績效評價，得分為85分。

（說明部門對下屬單位或重點項目開展自評的總體情況、得分、總體績效、存在問題及下一步措施，請各部門選擇開展自評的下屬單位或一至兩個重點項目進行說明。得分情況請于2017年項目支出績效評價得分表中填列

2017年項目支出績效評價得分表

十一、名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。如…（二級預算單位事業(yè)收入情況）等。

3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。如…（二級預算單位經(jīng)營收入情況）等。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是…（收入類型）等。

5.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的財政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6.年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

7.結余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會計制度的規(guī)定從非財政補助結余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。

8、年末結轉和結余：指單位按有關規(guī)定結轉到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

9.一般公共服務（類）…（款）…（項）：指……。

10.外交（類）…（款）…（項）：指……。

11.公共安全（類）…（款）…（項）：指……。

12.教育（類）…（款）…（項）：指……。

13.科學技術（類）…（款）…（項）：指……。

14.文化體育與傳媒（類）…（款）…（項）：指……。

15.社會保障和就業(yè)（類）…（款）…（項）：指……。

16.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）…（款）…（項）：指……。

17.節(jié)能環(huán)保（類）…（款）…（項）：指……。

18.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）…（款）…（項）：指……。

19.農(nóng)林水（類）…（款）…（項）：指……。

20.交通運輸（類）…（款）…（項）：指……。

21.資源勘探信息等（類）…（款）…（項）：指……。

22.商業(yè)服務業(yè)（類）…（款）…（項）：指……。

23.金融（類）…（款）…（項）：指……。

24.國土海洋氣象等（類）…（款）…（項）：指……。

25.住房保障（類）…（款）…（項）：指……。

26.糧油物資儲備（類）…（款）…（項）：指……。

……

……

……

（解釋本部門決算報表中全部功能分類科目至項級，請參照《2017年政府收支分類科目》增減內容。）

27.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

28.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

29.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

30.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

31.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

32.……。

（名詞解釋部分請根據(jù)各部門實際列支情況羅列，并根據(jù)本部門職責職能增減名詞解釋內容。）